Страхование, как особая форма экономических отношений, имеет достаточно длительную историю.
Необходимость страхования вызвана рисковым характером жизни и деятельности человека. На любой стадии общественно-экономического развития общества существует вероятность риска разрушительного воздействия стихийных сил природы (засуха, наводнение, землетрясение, градобитие и т.п.) или нерациональной деятельности самого человека (неосторожное обращение с источниками опасности - автомобиль, иное транспортное средство, технологическое оборудование и т.п.) на процесс производства (добычи пропитания). Последствиями являются природные катаклизмы, транспортные аварии, техногенные катастрофы, способные причинить существенный материальный ущерб и даже привести к смерти участников.
Для их ликвидации (сглаживания остроты), защиты интересов товаропроизводителей мировая практика выработала страхование.
Первоначально страхование...

2. Страхование определенных объектов в связи с непредвиденными и чрезвычайными событиями.  Содержание этой части страховых отношений наиболее полно характеризуется выполняемыми ими функциями.
Рисковая функция – заключается в перераспределении части страхового фонда среди пострадавших участников страхования в связи с негативными последствиями страховых событий. Она реализуется через систему мер, в совокупности составляющих понятие страховая защита, и включающих такие определения как: случайный (вероятностный) характер страховых событий; чрезвычайность (масштабность) нанесенного ущерба; объективная потребность предупреждения или возмещения негативных последствий страхового случая.
Предупредительная функция – отражает отношения по поводу использования части страхового фонда для предотвращения или уменьшения ущерба путем осуществления предупредительных мероприятий. Она...

3. Фонды страховщика – создаются за счет страховых взносов участников страхования – предприятий, организаций и отдельных граждан и используются на строго определенные цели: возмещение убытков от стихийных бедствий и выплату страховых возмещений только участникам фонда.

Т.о., страхование охватывает различные категории страхователей, многообразные объекты страхования, различающиеся разной степенью ответственности страховщика. Это позволяет классифицировать отрасли, виды и формы страхования по объектам страхования, роду опасности и форме организации страховых отношений.
В частности, наибольшее распространение в настоящее время получили такие виды страхования, как страхование:
· Имущества;
· Жизни;
· Ответственности перед третьими лицами (владельцев транспортных средств);
· Предпринимательских рисков (непогашения банковских кредитов, биржевых сделок, депозитов и т.п.).

Имущественное страхование – предполагает в качестве объекта страховой деятельности материальные ценности.
В качестве объекта личного страхования выступают жизнь и здоровье граждан.
...

Основными элементами страхового тарифа являются нетто-ставка и нагрузка.
Нетто-ставка должна обеспечить формирование той части страхового тарифа, который обеспечивает полную выплату страхового возмещения – т.е. предусмотренной договором суммы выплаты при наступлении оговоренного страхового события с учетом тяжести его последствий (например, степени утраты трудоспособности).
Нагрузка – необходима для покрытия расходов по ведению страхового бизнеса: заплата работников, начисления и налоги, содержание зданий и помещений, подготовка бланков и т.п.
Основные принципы построения тарифов едины для имущественного и личного страхования. Однако тарифы по страхованию жизни формируются с учетом некоторых особенностей:
1. они рассчитываются с учетом демографической статистики, т.е....